Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

Vorderingen op openbare lichamen

Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in Wet fido art 1a

Overige verstrekte kasgeldleningen

Uitzettingen in 's Rijks schatkist

Rekening-courantverhoudingen met het Rijk

Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen

Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier

Overige vorderingen en uitzettingen

Vorderingen op openbare lichamen

Ministerie van Financiën

Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid

Gemeente Lochem

Gemeente Apeldoorn

Belastingdienst

Stichting Werkbedrijf Zutphen

Overige vorderingen op openbare lichamen

De openstaande vorderingen op het ministerie van Financiën betreffen verrekeningen van de algemene uitkering 2018, 2019 en 2020. Deze bedragen zijn inmiddels ontvangen.

De vordering op het Ministerie van Sociale zaken en Werkgelegenheid betreft de toekenning van een vangnetuitkering over 2019.

De openstaande vordering op de gemeente Lochem betreft de doorbelasting van automatiseringskosten over 2020 en beheer van archief 2e halfjaar 2020. Deze bedragen zijn inmiddels ontvangen

De openstaande vordering op de gemeente Apeldoorn betreft doorbelasting uren van collega's voor diverse projecten.

De vordering op de belastingdienst betreft de aangifte voor het BTW-compensatiefonds en een aantal correctie aangiftes over de jaren 2017 t/m 2019.

Op 31 december 2020 is er een bedrag van € 14.291.000 ondergebracht in 's Rijks schatkist. Het drempelbedrag voor de gemeente Zutphen wat buiten de schatkist aangehouden mag worden is becijfert in 2020 op gemiddeld € 1.302.930 per kwartaal. De gemiddelde omvang van de buiten de schatkist aangehouden middelen per kwartaal is weergegeven in onderstaand overzicht:

Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen

Rekening-courant Stimuleringsfonds Volkshuisvesting

De gemeente heeft onder meer een deel van de opbrengst uit de verkoop van de aandelen Bouwfonds gestort in het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting. Ook heeft de gemeente in het verleden een aantal stortingen gedaan in dit fonds. Uit dit stimuleringsfonds kunnen leningen verstrekt worden. Op de gestorte gelden waarvoor de gemeente nog geen leningen heeft verstrekt, wordt rente bijgeschreven. Deze rente is direct opeisbaar.

Debiteuren belastingen

Debiteuren algemeen

Voorziening oninbaar dubieuze debiteuren algemeen

Voorziening oninbaar dubieuze debiteuren Sociaal Domein

Het openstaande saldo debiteuren belastingen heeft grotendeels betrekking op openstaande vorderingen van het belastingjaar 2020.

Het saldo van de overige debiteuren bestaat onder andere uit de volgende grotere vorderingen:

Bovenstaande bedragen zijn inmiddels gedeeltelijk ontvangen.

Voor de debiteuren gemeentelijke belastingen en de overige debiteuren is een inschatting gemaakt tot welk bedrag deze als dubieus aangemerkt moeten worden. Ter dekking van deze dubieuze debiteuren is een voorziening gevormd. In 2020 is wegens oninbaar verklaarde debiteuren (€ 141.000) aan de voorziening onttrokken. De hoogte van het bedrag aan vorderingen wat als dubieus aangemerkt wordt is per 31-12-2020 op € 379.000 ingeschat.

Daarnaast is er een debiteuren voorziening (Sociale zaken) die in het verleden is overgekomen van het Plein. In 2020 is wegens oninbaar verklaarde debiteuren (€ 156.000) aan de voorziening onttrokken. De hoogte van het bedrag aan vorderingen wat als dubieus aangemerkt wordt is per 31-12-2020 op € 1.763.000 ingeschat.